企业财务咨询简介

新加坡公司若想提供企业财务咨询服务（例如就企业并购（M&A）提供咨询，或就通过首次公开募股（IPO）进行融资提供咨询），需要持有资本市场服务（CMS）牌照，即使其已持有其他受监管活动的牌照，除非符合新加坡金融管理局（MAS）规定的豁免标准。

牌照豁免情况

部分豁免适用于以下几类企业财务顾问：

• 仅服务特定投资者：仅为信誉投资者、专家投资者或机构投资者提供服务的企业财务顾问。该服务不得用于向公众提供资本市场产品，亦不得向关联公司股东（如果关联公司是上市公司或在交易所上市）提供。

• 为关联公司提供服务：企业财务顾问仅为关联公司提供咨询服务，该服务不得用于向公众提供资本市场产品，亦不得向关联公司股东（如果关联公司是上市公司或在交易所上市）提供。

• 已持其他牌照的公司：已持有银行、商业银行、金融公司或保险公司经营牌照并受新加坡金融管理局（MAS）监管的公司。这类公司无需持有企业财务顾问牌照，但须遵守《证券及期货法》（SFA）规定的代表通知和商业行为要求。

申请流程

企业可在开业后14天内向新加坡金融管理局（MAS）提出申请，申请豁免。申请此类豁免的专业费用为一次性费用，且企业每年必须向新加坡金融管理局（MAS）提交年度申报表及变更通知（如有）。如需了解更多相关费用和义务，请通过WhatsApp或点击此处联系我们。

持续合规义务

部分豁无论是持有CMS牌照的企业，还是获得豁免的企业财务咨询公司，都必须制定与其业务性质、规模和复杂程度相称的政策、程序和控制措施。这包括设立适当的合规职能部门或将其外包，以确保其遵守相关法律法规，包括新加坡金融管理局（MAS）关于反洗钱和打击恐怖主义融资的要求。由于在新加坡全职聘请此类专业人员的成本较高，此类职能部门通常会外包。邮件至adept@adept-cs.com或联系我们Whatsapp，公众号留言了解更多关于新加坡合规外包的信息。

MAS近期发布了关于企业财务顾问商业行为要求的SFA 04-N21号通知，该通知规定了企业财务顾问的尽职调查和行为要求的强制性基本标准。如果您在遵守MAS规定方面需要任何帮助，或者想了解更多有关其他监管合规服务的信息，请联系我们。

豁免企业财务顾问的豁免声明

部分豁无论是持有CMS牌照的企业，还是获得豁免的企业财务咨询公司，都必须制定与其业务性质

获得豁免的企业财务顾问在完成新加坡金融管理局（MAS）的注册程序后，可以使用一段特定的声明来向客户介绍自己的服务范围和资质：

“XXX Advisory Pte. Ltd. 是根据新加坡《证券及期货法》（第289章）获得豁免的企业财务顾问。在获得牌照要求豁免的同时，我们提供非公开募股（股权）、并购、资产剥离和公司重组方面的专业咨询服务，确保为客户提供战略性和合规性的财务解决方案。此类服务仅向合格投资者和/或机构投资者提供。”

其他豁免

以下是新加坡金融管理局（MAS）监管制度下，尤其是《证券及期货法》（SFA）下的其他豁免情况。这些豁免允许某些实体或个人在满足特定条件的情况下，无需持有正式牌照即可开展受监管活动：

• 豁免基金经理

• 豁免投资顾问

• 募集机构

保密合法地开展市场营销

任何计划提供企业财务咨询服务的公司，都必须仔细评估其在《证券及期货法》（第289章）下的监管义务，确保其能够合法且自信地开展企业财务咨询服务。若未获得适当的豁免或许可而从事受监管的活动，可能会违反相关法规并面临处罚。

本出版物仅提供一般信息，无意涵盖所涉及主题的各个方面。它不构成法律、税务或会计建议。在未咨询合格专业人士的情况下，读者不应完全依赖本内容做出决定。阅读我们的文章并不会在读者和我们公司之间建立律师-客户关系。

虽然我们力求准确，但法律法规经常变化，我们的文章可能包含外部网站或资源的链接。我们不认可或保证此类内容的准确性。对于出版物中的内容是否准确、完整或最新，我们不作任何明示或暗示的陈述、保证或担保。请自行承担使用这些信息的风险。

在根据我们的文章采取任何行动之前，请根据您的具体情况咨询合格的律师、税务顾问或会计师。请务必寻求法律建议，以确保符合当地法规和道德标准。